Kê khai bổ sung quyết toán thuế TNDN không khó nhưng vẫn đòi hỏi kỹ năng từ người lập. Bài viết này sẽ đưa ra những hướng dẫn kê khai bổ sung quyết toán thuế TNDN đơn giản dành cho doanh nghiệp.
Ngày nay, các doanh nghiệp thường sử dụng các phần mềm kế toán. Các phần mềm kế toán không ngừng cập nhật và bổ sung nhiều tính năng để phù hợp và đem lại tiện ích cho doanh nghiệp.
Ngoài phần mềm HTKK – phần mềm hỗ trợ kê khai quyết toán thuế. Doanh nghiệp còn sử dụng phần mềm Misa để lập tờ khai bổ sung tờ khai quyết toán thuế TNDN.
Trong bài viết này, Kế Toán Trường Thành sẽ hướng dẫn bạn cách kê khai bổ sung quyết toán thuế TNDN bằng hai phần mềm phổ biến này.
Hướng dẫn lập tờ khai bổ sung quyết toán thuế TNDN
Việc lập tờ khai bổ sung quyết toán thuế TNDN đóng vai trò quan trọng đối với doanh nghiệp. Những doanh nghiệp có hoạt động sẵn xuất kinh doanh liên quan đến lĩnh vực xuất nhập khẩu. Hoặc có hoạt động hợp tác với nhà thầu nước ngoài đều cần phải chú ý đến việc quyết toán thuế TNDN.
Mời bạn xem thêm: Quyết Toán Thuế Nhà Thầu
Khi lập tờ khai bổ sung quyết toán thuế TNDN, doanh nghiệp thường sử dụng phần mềm hỗ trợ quyết toán thuế chuyên biệt là HTKK. Tuy nhiên, để tiện cho việc sử dụng thì nhiều doanh nghiệp lập tờ khai bổ sung quyết toán thuế TNDN bằng phần mềm kế toán.
Các phần mềm kế toán đã tích hợp thêm các mẫu báo cáo để đem lại trải nghiệm làm việc tiện lợi nhất cho doanh nghiệp. Vậy nên không quá lạ khi doanh nghiệp có thể sử dụng luôn phần mềm kế toán để lập báo cáo và thực hiện hồ sơ quyết toán thuế.
Tuy nhiên, doanh nghiệp không phải lo lắng vấn đề bị chênh lệch hay có sự khác biệt giữa hai phần mềm này. Cả hai phần mềm này tuy có vai trò khác nhau nhưng trong vấn đề quyết toán thuế lại có nhiều điều chung:
- Chấp hành đúng quy định
- Đúng khuôn mẫu tờ khai theo thông tư ban hành
- Cập nhật theo thông tư mới nhất
Để giúp bạn hiểu rõ hơn về cách kê khai bổ sung quyết toán thuế TNDN bằng hai phần mềm này, Kế Toán Trường Thành sẽ đi sâu vào việc hướng dẫn kê khai bổ sung quyết toán thuế TNDN bằng hai phần mềm này.
Có thể bạn quan tâm: Hướng dẫn quyết toán thuế online 2021
Bằng phần mềm HTKK
Phần mềm HTKK là phần mềm hỗ trợ kê khai thuế miễn phí dành cho doanh nghiệp. Doanh nghiệp lập tờ khai quyết toán thuế TNDN và lập KHBS quyết toán bằng phần mềm này.
Để thực hiện lập KHBS quyết toán thuế, doanh nghiệp thực hiện các quy trình sau:
Bước 1: Đăng nhập vào hệ thống phần mềm HTKK. Chọn Thuế TNDN/ Chọn Quyết toán TNDN năm (03/TNDN)
Bước 2: Khi hộp thoại “Chọn kỳ tính thuế” hiện lên, tích chọn “Tờ khai bổ sung” và điền thông tin theo yêu cầu.
Bước 3: Sau khi tờ khai của kỳ có sai phạm hiện lên, doanh nghiệp điều chỉnh số liệu cho đúng với thực tế. Lưu ý ở tiêu chí [M1] Số ngày chậm nộ và chỉ tiêu [M2] số tiền chậm nộp.
Bước 4: Tiếp tục hoàn thành “Giải trình khai bổ sung, điều chỉnh”. Doanh nghiệp cần lưu ý chỉ tiêu [D] Tổng số thuế TNDN phải nộp và Mục B. Sau cùng, chọn “Tổng hợp KHBS” để hoàn tất.
Bước 5: Xuất file dưới định dạng xml và nộp lại cho cơ quan thuế.
Bài viết liên quan: Dịch Vụ Quyết Toán Thuế Thu Nhập Cá Nhân Hiệu Quả
Bằng phần mềm Misa
Nếu doanh nghiệp sử dụng phần mềm Misa trong hạch toán. Doanh nghiệp có thể sử dụng phần mềm này để lập tờ khai quyết toán thuế. Nếu phát hiện sai phạm và cần kê khai bổ sung thuế, doanh nghiệp vẫn có thể sử dụng phần mềm này.
Sau khi nhận ra sai phạm hiện hữu trong tờ khai quyết toán thuế TNDN. Doanh nghiệp thực hiện như sau:
Bước 1: Truy cập Nghiệp vụ\Thuế\Quyết toán thuế TNDN năm (03/TNDN), lập tờ khai bổ sung.
Bước 2: Chỉnh sửa số liệu theo số liệu đúng.
Bước 3: Lưu lại chỉnh sửa bằng “Tổng hợp KHBS”
Bước 4: Hoàn thiện Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh 01/KHBS. Bản Giải trình khai bổ sung, điều chỉnh đã có sự thay đổi nhất định so với trước
Lập tờ khai bổ sung không hề khó khăn nếu biết cách điều chỉnh tờ khai quyết toán thuế TNDN. Với sự trợ giúp từ các phần mềm hỗ trợ, doanh nghiệp có thể thực hiện điều đó một cách dễ dàng hơn.
Ngoài các phần mềm. Nếu doanh nghiệp cần đội ngũ chuyên nghiệp để hỗ trợ quyết toán thuế cho doanh nghiệp mình. Doanh nghiệp có thể tham khảo một vài dịch vụ như:
Lưu ý khi nộp tờ khai quyết toán thuế TNDN
Ngoài việc cách lập tờ khai bổ sung quyết toán thuế TNDN , Kế Toán Trường Thành muốn nhắc nhở doanh nghiệp và kế toán viên một vài lưu ý khi nộp tờ khai như sau:
Hồ sơ cần chuẩn bị
Hồ sơ khi nộp tờ khai quyết toán thuế TNDN bao gồm:
- Tờ khai thuế của kỳ tính thuế được bổ sung, điều chỉnh
- Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh (Mẫu 01/KHBS ban hành theo thông từ 156/2013/TT-BTC)
- Tài liệu kèm theo giải thích số liệu trong Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh
Thời hạn nộp hồ sơ khai bổ sung thuế TNDN
Việc nộp hồ sơ khai bổ sung thuế TNDN không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế. Tốt nhất, doanh nghiệp nên tự giác nộp tờ khai trước khi cơ quan thuế, cơ quan thẩm quyền có quyết định kiểm tra, thanh tra doanh nghiệp.
Cách nộp hồ sơ khai bổ sung thuế
Doanh nghiệp có thể chọn hai hình thức nộp KHBS quyết toán thuế TNDN. Nộp trực tuyến: Gửi bản tệp có đuôi “.xml” lên trang web chĩnh thức của Tổng cục thuế https://thuedientu.gdt.gov.vn/
Nội dung liên quan: Hồ sơ quyết toán thuế
Tại sao đã làm theo hướng dẫn kê khai bổ sung quyết toán thuế TNDN rồi mà vẫn không nộp được tờ khai qua mạng?
Có nhiều lý do khiến bạn không thể nộp được tờ khai:
– Kết nối internet của thiết bị
– File xuất chưa đúng định dạng
– Có vấn đề với chữ ký điện tử.
Bạn nên kiểm tra lại để chắc chắn hơn về tờ khai bổ sung của mình.
Sau khi nộp khai bổ sung quyết toán thuế TNDN mà doanh nghiệp vẫn phát hiện ra sai sót thì sao?
Vì không có giới hạn về vấn đề nộp tờ khai bổ sung quyết toán thuế nên nếu vẫn còn sai sót hay cần bổ sung vào hồ sơ quyết toán thuế TNDN, doanh nghiệp vẫn có thể lập tờ khai bổ sung.
Khi lập tờ khai bổ sung quyết toán thuế TNDN nhất thiết phải giải trình không?
Cùng với tờ khai bổ sung, doanh nghiệp nhất thiết phải làm cả tờ khai giải trình.
Trên đây bài viết về hướng dẫn kê khai bổ sung quyết toán thuế TNDN mà chúng tôi muốn chia sẻ. Mong rằng bài viết này hữu ích đối với bạn. Để được hỗ trợ và trải nghiệm dịch vụ một cách tốt nhất, vui lòng để lại bình luận hoặc liên hệ trực tiếp với chúng tôi.
Dịch Vụ Kế Toán Trường Thành
- Trụ sở chính: Số 15D ngõ 236/18 đường Khương Đình, phường Hạ Đình, quận Thanh Xuân, Hà Nội.
- Văn phòng: No.01 – LK64, No.01 – LK65 khu đất dịch vụ 16,17, 18a, 18b phường Dương Nội, Hà Đông, Hà Nội.
- Hotline: 0868 60 48 46
- Email: dichvuketoantruongthanh@gmail.com
- Mã số thuế: 0102 77 1178
Các dịch vụ chúng tôi cung cấp:
- Dịch vụ quyết toán thuế
- Dịch vụ kế toán thuế tháng
- Dịch vụ soát xét hồ sơ kế toán
- Dịch vụ hoàn thiện hồ sơ kế toán
- Dịch vụ tổ chức bộ máy kế toán
- Dịch vụ đào tạo quản trị nhân lực
Công ty Trường Thành Giấy chứng nhận kinh doanh và đủ điều kiện cung cấp dịch vụ thủ tục thuế
Xác nhận đủ điều kiện hành nghề thủ tục thuế – Trường Thành 
